AKREDYTYWA DOKUMENTOWA – ZALETY *dla eksportera – korzystna forma zabezp płatności *bank jest zob do zapłaty bez względu na stanowisko kupującego *dla banku liczy się tylko to, co zostało wprowadzone do treści akredytywy AKREDYTYWA DOKUMENTOWA pisemne zobowiązanie banku wobec eksportera, podjęte przez bank na zlecenie importera wypłacenia eksporterowi określonej sumy w zamian za złożenie przez niego w terminie ustalonym w treści akredytywy dokumentów AWIZ wew. bankowy dowód zawiadamiający o dokonaniu określonej operacji bankowej przy którym oddział A przesyła oddziałowi B zaksięgowane dowody pierwotne dla dokonanych na ich podstawie księgowań wtórnych ANALIZA AKTYWÓW I PASYWÓW –BIORCY (struktury dancyh) polega na ustaleniu i ocenie udziału poszczególnych pozycji A i P w ogólnej sumie bilansowej oraz udziału poszczególnych pozycji rachunku zysków i strat w przychodach ze sprzedaży
BANKI W SYS. FIN. - ROLA
1)dost.środków pieniężnych do prowadzenia dział. Gosp.2)obserwator przebiegu pr.gosp.3)miejsce przechowywania śr. pien. I uzyskiwania z tego tyt.dod.dochodów 4)regulator procesów fin.w skali gospodarki 5)miejsce testowania wprowadzanych instrumentów ekonom.i kreowania kultury ekonom BANK - FUNKCJE 1)tworzenie pieniądza przez b.emisyjny i operacyjne 2)zaspokajanie zapotrzeb. na śr.pien.poprzez kredyty 3)pośredniczenie między posiadaczami pieniędzy a ich użytkow. BANK -KRYT.WŁAS.KAPIT. *państwowe *komunalne *prywatne *zagr. *międzynar. *spółdzielcze BANK - ZADANIA *centralne *komercyjne *inwestycyjne *oszczędnościowe *lokacyjne *branżowe BANK – DEF. USTAWA PRAWO BANOWE 29.08.97- bank jest os.prawną dział. Na podst.zezwoleń uprawniających do wykon.czynności bankowych obciążających ryzykiem środki powierzone pod jakimkolwiek tytułem zwrotnym BANK – CZYNNOŚCI Bankowe *przyjmowanie wkładów pieniężnych płatnych na żądanie lub terminowo *prowadzenie rachunków wkładów *prowadz. in. rachunków bankowych *udzielanie gwarancji bankowych i akredytyw *emitowanie bankowych papierów wart. *przeprowadzanie rozliczeń pieniężnych *wydawanie, rozliczanie i umarzanie pieniądza elektr BANK CENTRALNY - FUNCKJE (cel- zapewnienie stabilności pieniądza narodowego w drodze kształtowania i realizacji polityki pien.) *emisja banknotów, reguowanie i zapewnienie bezp.obiegu pieniądza *kształt. i realizacja polityki pieniężnej kraju *zarządzanie rezerwami dewizowymi oraz współudział w kształt. kursu walutowego *realizacja polityki dewizowej kraju *określanie form i zasad rozliczeń pien. w gospodarce *nadzorowanie dział. banków *regulowanie płynności banków oraz ich refinansowanie *wyk.in.zadań określ. ustawami BANK CENTRALNY - ZADANIA *emisja banknotów i monet *zasilanie gosp. w znaki pieniężne (f.emis) regulacja polityki pien. *realizacja polityki dewizowej *obsługa budżetu państwa (bank państw) *okr.form i zasad rozliczeń pien. *nadzór banków *an.systemu bankowego (bank banków) BANK CENTRALNY (NBP) - ORGANY Prezes (przez sejm na wniosek prezydenta max dwie kadencje po 6lat), Rada Polityki Pieniężnej, Zarząd NBP BANK C ENTRALNY - OBOWIĄZKI PREZESA NBP *przwodniczy RPP, zarządowi oraz Komisji Nadzoru Bankowego *reprezent.NBP i interesy kraju w międzynarod.org. fin. i in.zew.układach *może uczestniczyć w obradach sejmu i RM BANK CENTRALNY - RACHUNKI NBP bieżące, rezerw obowiązkowych, kredytowe dla kredytu refinansowego i lombardowego ZNACZENIE RPP – ustala coroczne założenia polityki peni.i przedkłada je do wiadomości sejmowi równocześnie z przedłożeniem przez rząd projektu ustawy budżetowej BANK -NADZÓR BANKOWY (cel-zabezp.interesów klientów banku) *przygotowanie regulacji mających zminimalizować ryzyko bankowe *kontrola w bankach (ocena rzeczywistego stanu działalności banku) *analiza sektora bankowego BANK -ZADANIA KNB *zezwolenia na utworzenie banku *zawieszanie członków zarządu banku (za naruszenie prawa/statutu) *nakładanie kar na członków *decyzje o ustanowieniu kuratora nadzorującego *decyzje o przejęciu banku przez inny bank *żądanie o ogłoszenie upadłości banku KNB wydaje polecenia a Generalny Inspektorat Nadzoru Bankowego je wykonuje NADZOREM BANOWYM OBJĘTE SĄ WSZYSTKIE JEDNOSTKI ORG.PODLEGAJĄCE PRZEPISOM USTAWY PRAWO BANKOWE BANK PAŃSTWOWY może być utworzony na wniosek Ministra Skarbu, nie podlega wpisowi do rejestry przedsiębiorstw państwowych, organy: RN, Z BANK S.A. założony przez os.fiz/prawne >=3, oraz przez osoby zagraniczne lub z ich udziałem, może być zał.na podst.zezwolenia KNB organy: RN, Z, BANK- WARUNKI UTWORZENIA Zezwolenie KNB *odp. przygotowanie organizacyjne *całkowity kapitał założycielski *dysponuje warunkami do przechowywania śr.pien. i in. wartości *spełnia in.warunki określone w decyzji BANK- KAPITAŁ ZAKŁADOWY więcej lub =5 mln euro w zł wg kursu NBP z dnia wydania decyzji (jak w UE) BANK KORENSPONDENT bank, z którym nawiązana jest współpraca rozliczeniowa poprzez wymianę kluczy (szyfru) i wzorów podpisów oraz poprzez założenie rachunku (LORO, NOSTRO) BANKOMATY mogą przyjmować wpłaty BANKOWY FUNDUSZ GWARANCYJNY – ZADANIA *obejmuje gwarancją śr pien zgromadzone w banku objętym ustawowym systemem gwarantowania śr pien na rach b. *ubezpiecza lokaty do okr wysokości (do 1 tys euto w zł=100% wartości lokaty wraz z odsetkami; 1-18 tys euro = 90% wartości lokaty ogółem (z odsetkami) BANKOWY TYTUŁ EGZEKUCYJNY dokument (w formie oświadczenia) stwierdzający istnienie wymagalnej wierzytelności banku wobec osoby, która dokonała z nim czynności bankowej lub która ustanowiła na rzecz banku zabezpieczenie takiej wierzytelności. Po nadaniu przez sąd klauzuli wykonalności b.t.e. staje się tytułem wykonawczym i jest podstawą wszczęcia egzekucji sądowej przez komornika BILANS *najważniejszy elemnt *sporządzony na określona datę *przedst.majątek banku i źródła jego finansowania *przedst.statyczną pozycję majątku na dzień jego sporządzenia
CZEK pisemne polecenie zapłaty przez bank określonej sumy pieniężnej okazicielom lub okreslonej osobie wskazanej na czeku *imienny *na okaziciela CZEKI W OBROTACH ZAGRANICZNYCH - RODZAJE *bankierskie *skarbcowe *z wystawienia niebankowego *podróżnicze i euroczeki CZEK- INKASO CZEKU wydanie okreslonego przedmiotu przez osobę pośredniczącą wskazanej przez zleceniodawcę os.trzeciej po pobraniu od niej określonej kwoty. (w pierwszej kolejności zostaje przesłany do banku wystawcy i po sprawdzeniu opłacony poprzez przekazanie środków do banku, który przyjął czek do inkasa i uznanie rachunku posiadacza czeku) CZEK POTWIERDZONY klauzula potwierdzenia na odwrocie czeku, że na rachunku wystawcy środki do pokrycia czeku są wystarczające (daje posiadaczowi pewność, że uzyska zapłatę bez zwłoki) – wystawia bank prowadzący rachunku na wniosek wystawcy czeku CESJA NALEŻNOŚCI sposób zabezpieczenia zwrotu okr wysokości kredytu. Polega na przeniesieniu przez wierzyciela wierzytelności na osobę trzecią –zawarcie umowy przelewu wierzytelności powoduje, że zmienia się osoba wierzyciela. CESJA –RODZAJE: * cesja konkretnie oznaczonej lub kilku wierzytelności *cesja globalna, na mocy której cedent przelewa na bank wiele wierzytelności przysługujących jednemu/kilku dłużnikom CEDENT osoba przelewająca swoje prawa na kogoś innego
DEPARTAMENTY ORGANIZACJI: *struktury i współdziałania *optymalizacji kosztów *informatyki i telekomunikacji DEPARTAMENTY ADMINISTRACJI *zarządzanie majątkiem banku *inwestycji i remontów *zaopatrzenia i obsługi *zespół zabezpieczeń DEPOZYT podstawowe źródło finansowe działalności kredytowej, dla banków są formą oprocentowanych pożyczek, - deponent może podjąć środki w dowolnie wybranym momencie DEPOZYT-negocjacje warunków (lokaty negocjowane) *dot. klientów, których bank traktuje jako strategicznych *dot. klientów, którzy chcą zdeponować lokatę w kwocie powyżej określonej przez bank jako wyjściowa do negocjacji DEPOZYTY 1DNIOWE – RODZAJE *O/N overnight w dniu zawarcia umowy *T/N tommowrow/next następny dzień roboczy *S/N spot/next po dwóch dniach roboczych RÓŻNIĄ SIĘ DATĄ WALUTY (TERMINEM OTRZYMANIA ŚR PIEN LICZĄC OD MOMENTU ZAWARCIA UMOWY DEPOZYTY MIĘDZYBANKOWE-ROLA zarządzanie płynnością
EFTPOST – ELEMENTY (rozliczenie bezgotówkowe, dot. rozliczeń kart płatniczych)*identyfikacja *autoryzacja *przekaz informacji EGZEKUCJA WIERZYTELNOŚCI podejmowanie czynności zmierzających do zwrotu udzielonych i niespłaconych w terminie kredytów i in.należności wynikających z umów, wraz z odsetkami i kosztami obsługi umowy
FIXING ustalanie stawek WIBOR I WIBID
Home-banking podłączenie terminalu komputerowego w siedzibie klienta (możliwość dok opłat bankowych bez konieczności przychodzenia do banku) *krótki czas przeprowadzania operacji *łatwiejsze relacje bank-klient HIPOTEKA-RODZAJE *zwykła *kaucyjna *przymusowa
INSTRUKCJA BANKOWA dokument wyłącznie wew. zawiera szczegółowe proceduty, które powinny być przestrzegane przy wykonywaniu operacji bankowych różnego rodzaju INSTRUMENTY OCHRONY INTERESÓW DEPONENTÓW PRZED RYZYKIEM UTRATY ŚRODKÓW *ochrona państwa *ochrona banku centralnego INSTRUKCJA KREDYTOWA SZCZEGÓŁ POLITYKI KREDYTOWEJ, powinna stanowic zwartą całość, stale aktualizowana, zawiera opis reguł udzielania kredytów, dop.pułapy kredytowania, zakresy odp. i trub podejmowania decyzji kredytowych, procedury kredytowania INSPEKCJA U KLIENTA zbieranie danych o kliencie w bezpośredniej rozmowie; spostrzeżenia inspektora kredytowego INSPEKTOR KREDYTOWY W MONITORINGU – ROLA przeprowadza okresowe (raz w mcy przy złym standingu, ew raz na kwartał) badania realnej wartości i płynności zabezpieczeń oraz możliwości ich egzekwowania; jest bezpośrednim obserwatorem zmieniających się specyficznych dla każdego –biorcy zjawisk *nie podejmuje decyzji kredytowych *jest odp.za przygotowanie materiałów na podst których podejmuje się decyzje kredytowe *odp za bezpośrednią obsługę -biorcy
KARTY PŁATNICZE - AUTORYZACJA skontaktowanie się z bankiem, który kartę wystawił lub ze specjalnym centrum autoryzacyjnym w celu upewnienia się, czy konto nie jest fałszywe, czy na rachunku jest odpowiednie zabezpieczenie płatności, czy posiadacz karty ma prawo dokonania transakcji, czy karta nie utraciła ważności itp. KARTY PŁATNICZE - RODZAJE *debetowe tzw. elektroniczny czek – wypłaty możliwe tylko do wysokości salda *kredytowe –poniżej salda ale do określonej wysokości *typu charge (obciążeniowe)- dokonywanie płatności przez określony w umowie czas bez obciążania rachunku KARTy PŁATNICZE - ORGANIZACJE VISA International, Master Card, American Express, Diner’s Club KARTY PŁATNICZE – ZALETY *cele płatnicze +zaciągnięcie kredytu do kwoty określonej w umowie *wielofunkcyjne *umożliwiają dok bezgotówkowego przelewu *podjęcie gotówki z bankomatu *otrzym wydruku wyciągu z rachunku bankowego *możliwość korzystania z in. usług bankowych KIR – FUNKCJE rozlicza rozrachunki międzybankowe i międzyoddziałowe KREDYT stosunek ekonom wynikający ze świadczenia przez wierzyciela na rzecz dłużnika okr wartości w pieniądzu/towarze na warunkach zwrotu równowartości w poźniejszym terminie KREDYT-KRYT. PODZIAŁU *forma kredytu (pieniężne bezpośrednie , zobowiązaniowe)*przedmiot kredytu *okres kredytowania *ilość kredytodawców *podmiot kredytu (obrotowe w rach bieżącym, obrotowe w rach kredytowym, dyskontowe, lombardowe) *waluta *sp zabezp KREDYT BEZPOŚREDNI wszystkie rodzaje kredytów udzielanych przez bank, mogą występować jako kredyty w rach bieżącym w rach kredytowym KREDYT ZOBOWIĄZANIOWY nie wywierająć bezpośrednio wpływu na bieżącą płynność banku, stanowią warunkowe zob.banku do włączenia się w finansowanie określonych transakcji, gdyby beneficjent nie wywiązał się z zob KONSORCJUM – ROLA *udziela kredytów *tworzy się, gdy udzielenie kredytu przez 1 bank przekracza jego możliwości *powoduje alokację ryzyka w przypadku niewypłacalności biorcy *ulega rozw po całkowitej spłacie kredytu przez biorcę KREDYT – OPROCENTOWANIE 1)wg stopy stałej stos.głównie przy kredytach krótko- 2)wg stopy zmiennej ymowa powinna okrślać zasady i warunki zmian w trakcie jej trwania. BANKI USTALANĄ OPROC.W ZALEŻNOŚCI OD CENY, JAKĄ MUSZĄ PŁACIĆ ZA POZYSKANE NA TEN CEL ŚRODKI KREDYT-SPOSÓB USTALANIA OPROC. *wew stopa % banku *stopa oproc.kredytu lombardowego/redyskontowego NBP stopa WIBOR, powiększenie o: *rezerwę obowiązkową *wpłaty na rzecz BFG *marżę banku KREDYT-NALICZANIE ODSETEK od kapitału, który pozostaje do spłacenia KREDYT TRUDNY okres kryzySu –biorcy gdy to bank ponosi potrójne konsekwencje kosztowe 1. koszty niespłaconej cz.kredytu 2. koszty utrzymania rezerw celowych 3.skutki zwiększenia podstawy do opodatkowania podatkiem dochodowym od os.prawnych KREDYT TRUDNY –SP.LIKWIDACJI PROBLEMÓW &restrukturyzacja zadłużenia *przejęcie długu przez inną firmę lub przystąpienie do długu * sprzedaż wierzytelności *wszczęcie post.egzekucyjnego *zainicjowanie wszczęcia likwidacji lub upadłości KONTROLA BANKU – FUNKCJE *informacyjna-dostarczenie inf.niezbędnych do podejmowania decyzji zw.z bieżącym zarządzaniem, weryfikacją i ew.korektami podjętych decyzji *profilaktyczn-zapobieganie powst.nieprawidłowości w dział.badanej jednostki *instruktażowa-interpretacja wyników kontroli w drodze szkolenia pracowników KONTROLA WEW-RODZAJE 1. instytucjonalna –wyk przez wydzielony w strukturze banku zespół lub wytypowanych pracowników 2.funkcjonalna-kierownictwo banku 3.samokontrola-przez pracownika wyk.określone czynności
LORO – rach bankowy prowadzony w banku krajowym dla banku zagranicznego LOKATA każda jest depozytem, wpłacenie do banku okr kwoty na okr z góry czas oraz ustalony z góry procent a po odebraniu kwota jest powiększona o odsetki LOKATA – wysokość oprocentowania wpływają *koszty rezerwy obowiązkowej *wysokość oprocentowania kredytów
NOSTRO – rachunek bankowy banku krajowego w banku zagranicznym NALEŻNOŚCI KREDYTOWE-KLASYFIKACJA *nal.normalne-w przypadku których opóźnienie w spłacie kapitału lub odsetek nie przekracza 1mca i w których sytuacja ekon-fin dłużnika nie budzi obaw *nal.pod obserwacją –opóźnienie w spłacie nie przekracza 1mca, sytuacja ekonom-fin dłużnika nie budzi obaw, ale budzi wątpliwości wg kryteriów ustalonych przez bank, np. ryzyko krau, regionu, branży itp. *nal poniżej standardu –opóźnienie w spłacie wynosi powyżej 1mca ale nie dłużej niż 3mce oraz gdy sytuacja dłużnika może stanowić zagrożenie terminowej spłaty *nal.wątpliwe –opóźnienie w spłacie wnosi powyżej 3mcy, lecz nie przekracza 6 mcy oraz gdy sytuacja dłużnika uległa na tyle pogorszeniu, że ponoszone straty naruszają kapitał dłużnika *nal.stracone-opóźnienie przekracza 6mcy oraz nal.dłużników postawionych w stan likwidacji lub upadłości, a także nal.od dłużników przeciwko którym bank złożył wniosek o wszczęcie egzekucji, oraz nal.kwestionowane przez dłużników na drodze postęp.sądowego, których miejsce pobytu jest nieznane a sytuacja pogorszyła się w stopniu uniemożliwiającym spłatę długów NADMIERNA KONCENTRACJA KREDYTÓW – SP.OGRANICZANIA *suma kredytów i pożyczek oraz wierzytelności nie może przekroczyć 25% sumy funduszy własnych banków *suma wierzytelności banku w odniesieniu do podmiotów, w stosunku do których wierzytelności przekraczają 10% funduszy własnych banku, nie może łącznie przekroczyć 800% funduszy własnych banku
ORG.BANKU - CZYNNIKI UZALEŻNIAJĄCE rodzaj banku, wielkość banku, lokalizacja, strategia banku, rodzaj świadczonych usług, własność kapitałów banku ORG. BIZNESOWA (podst. sposób zarządzania bankiem)NASTAWIONA NA KLIENTÓW ukierunkowana na rozpoznanie potrzeb klientów, utworzenie i utrzymanie bazy danych o istniejących i potencj.klientach, oferowanie im usług i produktów przystos.do ich potrzeb ORG.FUNKCJONALNA NASTAWIONA NA PRODUKTY zapewnia wysoką specjalizację dot.obsługi proceduralnej i technicznej w zakresie oferowanych produktów, nie jest ukierunkowana na rozpoznanie potrzeb klienta i wspomaganie go w formie doradztwa OPERACJE KASOWO-SKARBCOWE polegają na przyjmowaniu wpłat i dok.wypłat gotówkowych *przechowują znaki pieniężne i in.walory wykonywane przez wydziały operacyjno-skarbcowe (kasy, sortownie, skarbiec, bankomaty) OBROT GOTÓWKOWY- WYMOGI *zasada komisyjności prac kasowo-skarbcowych *zas. Dokumentowania operacji kas-skarb *zas.zatrudniania osób o odp.cechach etyczno-moralnych, odpornych na stres, niekaralnych *zas.precyzyjnego przestrzegania odp.przepisów z zakresu odpowiedzialności materialnej pracowników *zas.wykonywania czynności w warunkach gwarantujących bezp. śr pien. i pracowników ODSETKI KARNE od kwoty kredytu niespłaconego w terminie – w podwyższonej wysokości określonej w umowie, ewentualnie wg stopy odsetek ustawowych ogłoszonych przez RM
PRZEPISY REG.DZIAŁ.BANKÓW W PL *ust.Prawo Bankowe *ust. o NBP *statut banków (pod rygorem nieważności sporządzony na piśmie) PODMIOTY OPERACJI POLECENIA WYPŁATY zleceniodawca, bank przyjmujący zlecenie do wykonania, bank pośredniczący, beneficjent (odbiorca) PROWIZJA-RODZAJE *przygotowawcza-nie podlega zwrotowi (0,5-2,5%) *niewyk.kredytu-naliczana od niewykorzystanej w wyznaczonym terminie kwoty (0.125-0.250%) *od przedterminowej spłaty NALEŻNOŚCI Z TYT.ODSETEK SĄ ŚWIADCZENIAMI OKRESOWYMI I ULEGAJĄ PRZEDAWNIENIU PO 3 LATACH POLITYKA KREDYTOWA określa pewne standardy i parametry wyznaczające rodzaje kredytów, sposób pracy pionu kredytowego, tryb zatwierdzania kredytów, rodzaje zabezp prawnych akceptowanych przez bank itp.; cel-ułatwienie/przyspieszenie podejmowania decyzji kredytowych POLITYKA KREDYTOWA dokument obejmujacy wskazówki u wytyczne dot.prowadzenia przez bank dział.kredytowej (OGÓŁ a instrukcja do szczegół) PROCEDURY KREDYTOWE-ZAKRES *wymagane formy i warunku składania wniosków kredytowych *met.analizy tych wniosków *sp prowadzenia dokumentacji kredytowej *sp i terminy badania portfela kredytowego *pomiar ryzyka kredytowego *sp i tryb obserwacji kredytu w trakcie jego wykorzystywania PRZEWŁASZCZENIE NA ZABEZPIECZENIE polega na przeniesieniu przez –biorcę lub osobę trzecią na rzecz banku własności rzeczy ruchomej; nie stosuję się do zabezp.nieruchomości. Przedmiotem mogą być: rzeczy oznaczone pod względem tożsamości oraz gatunku POSTĘPOWANIE UKŁADOWE-ETAPY 1.dłużnik składa wniosek do właściwego sądu gosp. 2. otwarcie postępowania – dłużnik bez zgody nadzorcy sądowego nie może rozporządzać majątkiem, nie spłaca długów, nie może wszcząć /prowadzić egzekucji 3.sprawdzenie wierzytelności 4.sędzia komisarz zwołuje zgromadzenie wierzycieli z dłużnikiem w celu przyjęcia układu 5.układ przyjęty większością głosów (2/3 ogólnej sumy wierzytelności) 6. układ podlega zatwierdzeniu przez sąd i obowiązuje wszystkich wierzycieli POSTĘPOWANIE UKŁADOWE –PODST WYMOGI zasady post.ukł.określa Rozporządzenie Prezydenta RP z października 34r Prawo o postępowaniu układowym. Z żądaniem otwarcia może wystąpić dłużnik. Wniosek dłużnika zawiera: propozycja układowe, bilans i rachunek zysków i strat, wyciąg z odpowiednigo rejestru sądowego, spis wierzytelności i kwot oraz wierzytelności nie objetych układem, wykaz udzielonych przez dłużnika gwarancji i poręczeń, wykaz otrzymanych tytułów egz. Wyłączone są wierzytelności: podatkowe, z tyt.ubezp.społ, z tyt.płac, renty, dożywocia i alimenty, nal.zabezp.zastawem i hipoteką (oprócz tej założonej w ost mcu przez otwarciem postępowania) POSTĘPOWANIE WINDYKACYJNE-KOSZTY egzekucji, sądowe, pracownika bankowego zw.z windykacją, wycen zabezp.prawnych, administracyjne, ochrony przed niesolidnymi –biorcami PROPOZYCJE UKŁADOWE *odroczenie spłaty długu *rozłożenie spłaty na raty *zmniejszenie spłaty (umorzenie części) * określenie zabezp.wykonania zobowiązań układowych POZYCJA FIN.BANKU-PODST.DOKUMENTY bilans, rach.zysków i strat, sprawozdanie z przepływu śr,pien, sprawozd.z przepływu kapitału, inf.dodatkowe PLANOWANIE BANKU-ETAPY *analiza pozycji konkurencyjnej i ekonom.banku w odniesieniu do otoczenia makro-, sektorowego i sytuacji wew.banku w odniesieniu do przyjętej misji banku (etapy identyfikacji strategii) *formułowanie celów banku POLITYKA KADROWA W ZARZĄDZANIU BANKIEM- ROLA przeprowadzenie kontroli określonych działań i przedstawienie wymogów kontroli kierownictwa banku w postaci raportów, wniosków i zaleceń pozakontrolnych
REGULAMIN BANKOWY (akt jednostronnny)inf.klientów o zasadach i warunkach określonych operacji dot.: *otwierania i prowadzenia r.bankowych *rodzaje lokat i warunki ich prowadzenia *rodzaje kredytów i warunki umów kredytowych *warunki udostępniania skrytek sejfowych RADA BANKU - OBOWIĄZKI *nadzór nad dział.banku *zatwierdsza sprawozdanie fin(zarząd) *zatw.podział zysku *zatw.sposób pokrycia strat *przyjmuje sprawozdania z dział.banku *udziela zarządowi zaleceń *zawiesza w czynnościach członków Z RACHUNKI - RODZAJE *bieżące *pomocnicze (przez podmioty gosp, operacje ogr się do rozliczania ściśle określonych zadań) *lokat terminowych *oszczędnościowe (dla os fiz, dla szkolnych kas oszczędnościowych i pracowniczych kas zapomogowo-pożyczkowych) BIEŻĄCY do przeprowadzania operacji rozliczeniowych z prowadzoną dział.gosp LOKAT TERMINOWYCH do przechowywania śr pien. w czasie wynikającycm z umowy RACHUNEK C w przypadku wpłaty – środki powinny być udokumentowane np. deklaracją celną; powinny pochodzić z: * realizacji zagranicznych przekazów bankowych i pocztowych *wpłat kwot przywiezionych z zagranicy *przelewów z rach A *przelewów z rach C in osób zagranicznych z tyt. spadku/zapisu/dyspozycji w razie śmierci NR RACHUNKU BANKOWEGO *nr oddziału banku *nr porządkowy przydzielony posiadaczowi dla wszystkich prowadzonych rodzajów rachunków *nr konta syntetycznego i dalszego rozwinięcia analitycznego w zależności od rodzaju rachunku (nr subkonta) ROZLICZENIA UWARUNKOWANE odbywają się po spełnieniu określonych warunków i po przedstawieniu dokumentów handlowych *inkaso dokumentowe (finansowe, dokumentowe – akceptacyjne, gwarantowane) *akredytywa domumentowa (pieniężna, dokumentowa) ROZLICZENIA MIĘDZYBANKOWE dot. przekazywania śr pien między dwoma lub więcej bankami poprzez obciążenia i uznania odpowiednich rachunków banków ROZLICZENIA MIĘDZYODDZIAŁOWE wynikają z realizacji zleceń płatniczych klientów danego oddziału banku na rzecz klientów posiadających rachunki w in oddziałach tego samego banku ROZLICZENIA MIĘDZYBANKOWE- SYSTEM w 93 r rozpoczęła dział.Krajowa Izba Rozliczeniowa S.A. powołana przez Związek Banków Polskich W ramach KIR działa obecnie centrala oraz 17 bankowych regionalnych izb rozliczeniowych BRIR. Do zadań centrali oprócz ogólnego nadzoru należą:rejestrowanie oraz kompensowanie wzajemnych zobowiązań i należności uczestników Izby. Centrala składa w NBP zlecenie na obciążenie rachunków banków kwotami wynikającymi z rozliczeń między bankami, natomiast BRIR prowadzą punkty odbioru przesyłek z oddziałów operacyjnych banków i dostarczają te dokumenty do adresatów ROZLICZENIA MIĘDZYBANKOWE-SPOSÓB PRZEBIEGU *za pośrednictwem izby rozliczeniowej *za pośr banków prowadzących rachunki dla in. banków krajowych *w drodze bezpośredniej wymiany zleceń między bankami oraz rejestracji wynikających z ich wzajemnych wierzytelności RYNEK PIENIĘŻNY-UCZESTNICY OPERACJI banki komercyjne, SP, BC, firmy ubezp, fundusze powiernicze, inwestycyjne i emerytalne, os indywidualne
RYNEK PIENIĘŻNY-instrumenty+funkcje *depozyty międzybankowe-transakcja przyjęcia/udzielenia śr pien w okr wysokości na okr termin, po ustalonej stopie % pozwalają na szybkie regulowanie bieżącej płynności oraz na zwiększenie możliwości zarobkowania przez arbitraż *certyfikaty depozytowe CD – papier wart emitowany przez bank kom w celu pozyskania śr pien *bony skarbowe – krótkoterm. Papier wart emitowany przez SP; cel – finansowanie deficytu budżetowego lub in. potrzeb *bony pieniężne – dyskontowy papier wart emitowany przez NBP, wyk w operacjach otwartego rynku *transakcje warunkowe (repo – dok przez bank dwóch operacji transakche zakupu bonów skarbowych z natychmiastową realizacją transakcji sprzedaży; swap) RYZYKO negatywne odchylenie osiągniętej wielkości docelowej od poziomy wcześniej zaplanowanej; zagrożenie osiągnięcia zamierzonych celów ekonom., niebezp poniesienia strat lub przekroczenia zamierzonych nakładów, co ozn zmniejszenie potencjalnych zysków, utratę płynności wiarygodności, zmniejszenie kapitałów, trudności finansowe, ostatecznie-bankructwo RYZYKO BANKOWE-RODZAJE 1)zew *kraju *zmian przepisów *zmian kusru walut *w obrocie pap wart *zmian stóp % 2)wew *utraty płynnoście *zmian wartości skł majątk *innowacji fin *nowych technologii *niesprawności tech *niesprawności org *kadrowe *kredytowe RYZYKO-ŹRÓDŁA P...
XJamnikX